Сочи
Ваш город: ?
Да Выбрать другой город
График работы:
Пн-Пт с 9:00 до 18:00
Сб-Вс выходной
Новости и Акции
Регистрация ООО в Сочи - сэкономьте на госпошлине!

Открыть ООО в Сочи - БЕЗ ОПЛАТЫ ГОСПОШЛИНЫ! Подробнее

Главная \ Новости \ Вступают в силу новые правила внутреннего контроля для бухгалтеров

Вступают в силу новые правила внутреннего контроля для бухгалтеров

« Назад

Вступают в силу новые правила внутреннего контроля для бухгалтеров 14.11.2021 13:29

13.01.2022 в России начинают действовать обновлённые требования к разработке правил внутреннего контроля (ВК). Это касается таких специалистов как нотариус, адвокат и аудитор, а также компаний, оказывающих аудиторские, юридические и бухгалтерские услуги. Важно понимать, что действующие на данный момент правила в названный день прекращают быть актуальными - их следует привести в соответствие с новыми не позднее 13.02.2022.

Что изменится?

Регламент действий специалистов при противодействии отмыванию денег должен быть представлен в форме электронного документа (до 13 января возможно использование бумажного документа), заверенного усиленной квалифицированной ЭЦП лица, которому он адресован, то есть юриста, нотариуса, бухгалтера и т.п. Если речь идет о компании, например, по предоставлению бухгалтерских услуг в Сочи, ЭЦП должна принадлежать ее руководителю.

ВК, согласно новым требованиям, не подлежат следующие до сих пор обязательные пункты:

- документирование информации;

- приостановка операций;

- регламент отказа на совершение операции для клиента.

Обновленному ВК подлежат:

- орг. основы системы ВК;

- определение клиентов/их представителей/иных выгодоприобретателей/бенефициаров;

- исследование клиентов;

- риски (оценка и управление), касающихся отмывания денег от незаконной деятельности и спонсирования терроризма;

- распознавание финансовых движений, соответствующих названным в предыдущем пункте нарушениям и передача соответствующей информации Росфинмониторингу;

- регламент блокировки/заморозки финансов/другого имущества;

- обучение сотрудников для противодействия данным преступлениям и распространению оружия массового уничтожения;

- аудит систем ВК;

- сохранение данных/документов, полученных в рамках противостояния перечисленным преступлениям.

Нововведения касаются действий с деньгами/другим имуществом в следующих сферах:

- недвижимость;

- любое имущество клиента (включая ценные бумаги и деньги);

- привлечение средств для создания/управления/обеспечения деятельности компаний;

- создание/управление/обеспечение деятельности юридических лиц и иностранных организаций без данного статуса и их купля-продажа.